我局于2019年3月，对广德文化旅游发展有限公司2017年至2018年财务收支情况进行了审计，并出具了审计报告。县文旅公司针对审计发现的问题高度重视，已全面予以整改，现将整改结果公告如下：

一、会计基础工作方面。一是县文旅公司及下属子公司已按要求补充登记现金日记账、银行存款日记账，建立支票登记管理簿；二是县文旅公司已补充完善会计报表及会计账簿审批审核程序，将原银行对账单装订成册，从2019年4月起银行对账单与会计凭证统一同装订成册；三是县文旅公司已将不符合的纸质凭证和电子凭证调整一致，并加强财务审核、检查工作。

二、费用支付方面。一是对凭证进行检查，补充相关附件；二是2019年起严格执行“四单合一”制度；三是2019年起严格落实就餐、出差审批制度；四是严格实行报销制度，手续不全不予报销。

三、现金管理使用方面。一是加强现金管理，禁止大额提现和大额现金支出，建立备用金制度；二是禁止财务人员代报销费用；三是加强门票收入管理，及时缴存银行，严格落实“收支两条线”管理。

四、票据使用管理方面。县文旅公司出纳会计已将原已经使用完的票据交主办会计核销，并已建立票据管理台账。

五、县文旅公司加强营销和推介力度，提高盈利能力。