2020年人代会财政草案（草稿）

尊敬的各位代表：

受卢村乡人民政府委托，现将卢村乡2019年预算执行情况和2020年预算草案提请大会审议，并请列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2019年预算执行情况

2019年，在乡党委、政府的坚强领导下，在乡人大的有力监督下，依靠全乡各村（社区）及各部门的大力支持和密切配合，各项财政工作呈现出良好发展态势，有力地促进了全乡经济社会的和谐发展，实现稳中求进，财政运行总体平稳，全年财政收支运行顺利。

（一）税收收入完成情况

2019年，全乡共完成财政收入3401.95万元，占年初收入任务3400万元的100.06%,较上年实际完成数增长47.45万元，同比增长1.5%。

从收入结构看：2019年，我乡税收收入完成3346.54万元，占财政总收入的98.43%，同比增长2.11%，净增69.44万元。非税收入完成55.42万元，占财政总收入的1.63%，

从收入级次看：2019年，我乡上划中央级收入1705.56万元，占总收入的50.13%，同比增长1.13%，净增19.06万元。乡本级收入完成1696.4万元，占总收入的49.87%，同比增长1.69%，净增35.4万元。

（二）财政支出完成情况

2019年，全乡一般预算支出（可用财力）1995.27万元，同比减少36.95%，净减1169.23万元。

一般预算支出项目为：

1、一般公共服务支出578.28万元。（其中人大会议15万元，政府及党委行政运行支出434.01万元，其他商品服务支出129.27万元）

2、教育支出10万元。（主要是支持农村教育事业发展）

3、文化体育与传媒支出45.28万元。（其中文化14.2万元，广播31.08万元，主要为文化、广播部门人员工资、公积金及事业费，以及其他文化事业投入）。

4、医疗卫生（人口与计划生育事务）支出38.17万元。

5、城乡社区事务、节能环保等专项支出789.97万元。（主要投入我乡美好乡村建设、垃圾清运费用、环境整治、道路修建、笄山景区建设、河道治理、水资源保护等）

6、农林水事务支出463.57万元。（其中农业事业机构运行138.79万元，水利支出14.14万元，对村民委员会和村党支部的补助310.63万元）

7、资源勘探信息支出70万元。（主要用于支持中小企业发展）

（三）2019年财政预算执行中突出以下重点

1、财税收入有序推进,助力地方经济发展

紧紧围绕全年财政收入任务，做好协税护税工作，确保应收尽收。认真落实财政扶持优惠政策，切实增强责任意识和主动意识，确保税收均衡入库。

2、惠农政策全面落实，发展红利持续释放

全面落实好国家各项惠农政策：全年通过“一卡通”共计发放城乡低保、特困对象供养、抚恤、困难群众生活救助、灾民救灾补助资金、残疾人生活救助、退耕还林、森林生态补偿、计生奖扶、村组干部固定报酬、农业支持保护补贴、水库移民、其他财政补贴农民资金等十六项财政惠农补贴农民资金2653.13万元， 34966人次受益。大力推进各项项目建设：其中，2019年度，农村公益事业（原一事一议）财政奖补项目8个，项目计划总投资330万元，其中财政奖补210.5万元，对接其他项目资金119.5万元，所有项目均已完工。革命老区项目建设2个，计划总投资271.67（高庙127.96+九龙143.71）万元，其中财政资金220万元。九龙至冯村和吉里道路均已竣工通行，极大地方便了群众出行。

3、民生工程提质增效，惠民利民效果显著

对涉及民生的各项支出，切实做到了足额安排预算，及时拨付资金。2019年，积极落实承接的六大类17个项目。多次督查美丽乡村、智慧医疗与家庭医生签约服务、“四好农村路”、农村危房改造及农村卫生改厕等民生工程项目。同时保障项目资金落实，积极宣传惠民政策，有力推进民生工程又好又快实施。

4、财政资金监管到位，内部控制切实加强

一是规范财政资金监管。2019年，我乡的资金监管工作从项目资金，补贴资金，预算资金，村级资金四大类分类监管，其中建设项目个数10个，监管资金金额428.18万元，补贴资金大类个数14个，监管资金2653.13万元，预算资金金额2843.6万元，村级资金个数13个，监管村级资金992.72万元。

二是严格执行年初预算，保证重点开支，严格一般支出管理。年初，我们本着开源节流的基本原则，在预算安排上，继续贯彻“突出重点，兼顾一般”的原则，加强了财政支出的管理。保证了行政事业单位工资支出，保证了综治维稳、司法开支，严格控制“六项经费”的支出。

各位代表，过去的一年，财政收支结构得到了优化，管理能力不断提升，经济继续保持平稳健康发展。与此同时我们也应清醒地看到，财政运行和财政管理中还存在一些问题和不足：财政运行困难，财政支出压力较大，收支矛盾日益凸显；财政管理水平有待提高，预算支出绩效有待提升；刚性支出不断增大，保工资、保运转面临较大压力；发展、偿债压力大。对此，我们将在今后的工作中统筹谋划，采取切实有效的措施，逐步加以解决。

二、2020年预算草案

2020年，我们全面贯彻落实乡党委、政府各项战略部署， 积极培育新兴财源，保持财政收入有质量可持续；牢固树立过紧日子思想，不断调整优化支出结构，严控一般性支出，将更多的资金用于促进发展、改善民生和保障乡党委、政府重点工作；进一步深化预算管理制度改革，提高预算执行效率，盘活财政资金，强化财政绩效管理，切实提高资金使用效益；严格执行《预算法》，提高财政支出有效性和精准度，不断提升依法理财水平，进一步发挥财政职能作用，促进我乡经济社会健康平稳发展。为此，我们的预算安排是：

（一）财政收入目标：我乡2020年财税收入目标暂定为3500万元，比上年略有增长，保持稳中求增。

（二）全年可用财力：预计全年可用财力为2126.6万元，具体组成为：体制确定支出基数343.1万元；税收收入超收分成数1207.8万元； 税收收入超上年奖励11.4万元；体制确定追加补助数564.3万元。

（三）支出预算安排情况：2020年共安排预算内支出2126.6万元。按照“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、突出重点、规范管理、注重绩效”的原则和上级有关政策要求予以安排。充分发挥公共财政的职能作用，优先保工资、保运转、保民生，重点保障各项法定支出。（见附表）

1、工资福利支出734.47万元，占总支出的22.76%，主要用于职工工资，津贴，提租补贴等支出。其中政府行政运行427.71万元，党委行政运行45.98万元，文体体育传媒46.72万元，人口与计划生育42.33万元，城管执法5.97万元，农业事业运行165.76万元。

2、商品和服务支出共安排338.86万元，占总支出的10.5%。其中：人大会议费15万元，工会经费45万元，兵役征集10万元，信访、综治维稳事务15万，食品药品工作经费13万元，普法经费2.5万元，群众团体事务5万元，教育支出20万元，儿童福利支出2万元，日常公用经费211.36万元。

3、对个人和家庭补助支出158.11万元，占总支出的4.9%，主要用于退休人员基本养老保险缴费支出。

4、对企事业单位补贴187.89万元，占总支出的5.82%。主要用于其他支持中小企业发展和管理支出。

5、债务利息支出3万元。

6、其他资本性支出安排654.3万元，占总支出的30.77%，主要为节能环保及水资源保护300万元、小城镇基础设施建设 90万元，村级支出264.3万元。

7、预备费50万元。

三、2020年财政主要工作

2020年，面对新冠疫情的影响，经济下行压力持续加大。今年将是收支形势最为严峻的一年，财政增收之难前所未有，收支矛盾之大前所未有，调结构、压支出的需求之迫切前所未有，这些需要全乡上下和财政部门一道，认清形势，找准靶点，和衷共济，共同应对、在新要求，新任务下，我们将紧紧围绕乡党委、政府制定的战略部署，重点做好以下几项工作：

（一）加强财源建设，增强财政实力。2020年税收任务建议完成3500万元。争取在此基础上有所增长。因此，我们要加强与税务部门的沟通合作，科学合理确定收入目标，切实增强责任意识和主动意识，紧紧围绕全年财政收入任务，做好协税护税工作，积极培植即期税源，做到应收尽收，确保税款均衡入库。

（二）优化支出结构，着力保障发展。加强绩效目标管理，增强花钱的责任意识和效率意识，进一步完善乡镇国库集中支付运行机制。政府带头，牢固树立过紧日子、苦日子的思想，坚持精打细算、勤俭节约，把钱用在“刀刃”上，继续从严从紧控制六项经费等一般性支出，合理确定财政支出标准，严控非急需、非刚性支出；重点保障教育、卫生、社会保障等民生支出，不断提升人民群众的幸福感和获得感；加强财政资金统筹，努力盘活存量、用好增量，全力支持各项重点项目建设，助力全乡经济发展，全面提高财政资金使用效益。健全公务支出管理制度体系，推动建立厉行节约反对浪费长效机制。

（三）加强财政监督，严格预算执行。严格执行乡人大批复的预算，强化预算约束，切实提高财政资金使用绩效；认真贯彻落实《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》，加大财政监督检查力度，加强对财政收支、民生政策落实、财经纪律执行、专项资金管理、重点项目建设等方面的监督；加强财务管理制度和内部控制规范建设。

（四）加强政府债务管理，提升风险防控意识。目前，乡财政收支矛盾十分突出，债务不断增加，为加强预算管理，防范债务风险，将我乡债务收支纳入预算，自觉接受人大的监督。一是注重预算约束和公开，确保工资发放，确保重点建设和社会稳定，积极稳妥推进预算公开，努力提高预算编制的透明度；二是注重乡村债权债务管理，制定出切实可行的措施，强化镇村债务管理，进一步做好乡、村资产清查工作，澄清家底，建立乡村债权债务台账，加大消赤减债工作力度，努力化解乡村债务风险。

各位代表，2020年，新形势下的财政工作有许多新的问题还需要我们去创新和适应，我们将围绕“新时代、新担当、新作为、新形象”展开新的财政工作，在乡党委政府的正确领导下，在乡人大的监督指导下，以更坚定的信心，迎难而上、务实创新、扎实工作，确保2020年预算收支任务圆满完成，为建设美丽、文明、和谐、平安新卢村而努力奋斗！

卢村乡二○二○年财政一般预算支出预算表

（明细）

单位：万元